Negara-negara yang menerapkan sistem full day school (sekolah seharian penuh)

Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Muhadjir Effendy berencana menerapkan sistem full day school atau sekolah sepanjang hari. Gagasan ini menuai banyak pro dan kontra dari para netizen, namun tahukah kawan sistem full day school atau sekolah sepanjang hari ini bukanlah yang pertama kali. Di berbagai negara maju sistem full day school ini sudah diterapkan sejak lama, dan inilah berbagai negara maju yang telah menerapkan sistem full day school; check this out

1.      China

 

Di negeri tirai bambu ini menerapkan sistem full day school atau disingkat FDS yang  keras. Anak SD saja sekolah dari pukul 06.30 hingga 15.00. Sementara anak SMP sama masuknya namun pulang pukul 17.00. Sedangkan untuk anak  SMA jauh lebih panjang karena ada kelas tambahan dan baru bisa pulang sekitar pukul 22.00. dan untuk jenjang SMA sendiri mereka harus belajar lebih keras lgi karena mereka akan mengikuti ujian masuk perguruan tinggi. Mereka bersaing mati-matian lho, dikarenakan SDM mereka yang banyak.

2.      Korea Selatan

Korea Selatan sejak dulu dikenal sebagai negara yang cukup keras dalam hal pendidikan. Bahkan tidak jarang siswa siswanya melakukan aksi bunuh diri ketika mereka mulai stress dengan  pelajaran mereka. Untuk anak SD diwajibkan bersekolah dari pukul 08.00 hingga 13.00, sedangkan SMP mulai dari 08.00 - 16.30. Anak SMA lebih lama lagi karena harus mempersiapkan ujian masuk universitas. Siswa SMA di sana baru bisa pulang pukul 21.00.

3.      Jepang

Terkenal sebagai negara yang disiplin dalam waktu dan bekerja, Jepang juga menerapkan sistem sekolah hingga sore hari, kecuali untuk SD yang pulang pukul 13.00. Sedangkan untuk anak SMP pulang pukul 15.30 dan SMA pukul 19.00. Makanya jangan heran jika kamu main ke Jepang malam hari akan banyak menemui siswa-siswa SMA masih memakai seragam.

4.      Taiwan

Taiwan sama seperti China, Jepang dan Korea. Anak SD di sana masuk pukul 08.00 dan baru pulang 15.30. Sedangkan anak SMP pulangnya 17.00. Bahkan untuk anak SMA harus mengikuti kelas tambahan hingga pukul 19.50.

5.      Sigapura

Intip-intip negara tetangga ini menerapkan sistem FDS lho, Di Singapura anak SD bersekolah mulai pukul 07.30 hingga 13.00. Sementara untuk anak SMP dan SMA mereka masuk pukul 07.30 dan pulang pukul 16.00. Bahkan mereka bisa pulang hingga pukul 18.00 jika ada kegiatan ekstrakulikuler.

6.      Prancis

 

Rata-rata sekolah di Prancis mulai pukul 8.30 hingga pukul 4.30 sore. Di tengahnya, ada dua kali waktu istirahat, yakni jam istirahat di pagi menjelang siang, dan 1,5 jam istirahat makan siang. Murid dibebaskan untuk memilih makan siang di kantin sekolah atau pulang ke rumah. Jam belajar antara 24-28 jam seminggu yang terbagi dalam lima hari sekolah.
“Di Prancis, anak saya TK sekolah dari jam 8.30 sampai 16.30. Dirancang demikian karena kebanyakan anak sekolah kedua orang tuanya bekerja dan tidak ada model ART (asistent rumah tangga) serta supir untuk antar jemput anak pulang sekolah. Dikatakan mempermudah ortu bekerja? Iya banget. Saya tidak cemas karena tahu pasti anak di sekolah sampai jam sekian dan setelahnya anak bisa mengikuti fasilitas child care yang buka sampai pukul 7 malam,” tutur Octorita, yang tinggal di Prancis.

7.      Spanyol

Waktu belajar di Spanyol berbeda-beda antara tiap sekolah dan daerah. Namun secara umum, sekolah di Spanyol mulai pukul 9 pagi hingga sore hari, pukul 5. Di tengah hari, murid mendapatkan waktu istirahat yang panjang sekitar 3 jam, sebelum memulai lagi aktivitas di sore hari. Mereka kembali ke sekolah pada pulul 3 sore hingga pukul 5 sore.

Makan siang adalah waktu makan utama bagi orang Spanyol. Umumnya setiap sekolah menyediakan makan siang, meskipun biasanya anak-anak boleh membawa bekal sendiri, maupun sebagian ada  yang memilih untuk makan siang di rumah masing-masing.  Di beberapa kota, ada pula sekolah yang menerapkan jam pulang hanya sampai pukul 2 siang, dengan catatan waktu istirahat mereka lebih pendek. Di beberapa sekolah, setiap bulan September dan Juni hanya sekolah setengah hari. Sekolah di kota besar menerapkan aktivitas sebelum dan sesudah jambelajar mengajar dimulai. Program ini tidak wajib diikuti oleh semua murid. Di sekolah menengah, waktu belajar lebih lama. Sekolah dimulai pukul 8 pagi hingga pukul 5.30 sore.

8.      Inggris

Sistem pendidikan di Inggris sedikit berbeda dengan di Indonesia. Untuk anak first school (umur 4-9 tahun) mereka bersekolah dari pukul 09.00 hingga 15.00. Sedangkan untuk Middle School (umur 9-13) mulai belajar pukul 08.40 hingga 15.30. Sementara itu, Upper School (umur 13-16) belajar hingga 15.15.

9.      Amerika Serikat

Pendidikan di Amerika dimulai dari SD yang masuk pukul 08.40 hingga 15.15. Untuk anak SMP mereka memulainya pukul 07.50 hingga 14.50. Terakhir anak SMA masuk pukul 08.15 dan pulang 15.15.

10.  Jerman

Rata-rata  sekolah di Jerman dimulai pukul 8 pagi dan selesai antara pukul 13.00 – 14.00.  Namun, beberapa tahun terakhir ini, makin banyak sekolah-sekolah di Jerman yang menerapkan jam belajar hingga sore hari. Sistem separuh hari di Jerman ini dalam setahun total jam belajarnya berjumlah 630 jam. Bandingkan dengan Inggris dan Prancis yang jam belajarnya hingga 880 jam setahun.

Pada awalnya, ketika wacana untuk membuat jam sekolah sehari penuh digulirkan, sempat menuai kritik keras.  Salah satu pertimbangan untuk  menerapkan full day school, selain karena alasan hasil nilai tes PISA murid Jerman yang ketinggalan dari negara-negara tetangganya, juga karena pertimbangan untuk mengakomodir para orang tua agar lebih bisa seimbang dalam bekerja dan mengurus keluarga. Cara ini juga ditempuh untuk mendorong tenaga kerja wanita di dunia kerja. 

diadopsi dari : www.brilio.net dan berbagai sumber lainnya

berbagai akad dalam jual beli (al-dhaman, al-innah, al-tawarruq, dan al-dayn).

BAB I

PENDAHULUAN

A.    Latar Belakang

Seiring berkembangnya perbankan syariah, mau tidak mau produk-produk perbankan syariah pun harus dikembangkan. Pengelolaan Keuangan dan perbankan pada prinsipnya untuk memenuhi keinginan 3 (tiga) pihak, yaitu pemegang saham,investor dan pendukung Usaha (pengurus perusahaan) . Sistem keuangan dan perbankan Islam harus mencakup sleuruh bidang keuangan dan perbankan modern.

Banyak pakar diluar negeri yang sudah apriori dengan operasional perbankan syariah, salah satu sebab yang membuat mereka seperti itu adalah referensi mereka terhadap produk-produk bank syariah ternyata pada produk-produk seperti al-Dhaman, al-inah, al-Tawaruq, dan al-Dayn. Pakar-pakar tersebut mayoritas memahami disiplin ekonomi dan keuangan, ketika mereka melihat apa yang menjadi produk bank syariah seperti produk-produk tadi, tidak heran mereka mengatakan perbankan syariah hakikatnya tidak beda dengan konvensional. Karena produk-produk itu hakikatnya produk-produk kredit.

Dalam makalah ini, pemakalah akan mengupas tentang Ba’i al-Dhaman Bi’ Al-Inah, Bai’ Tawarruq dan Bai’ Al-Dayn. Dimana ketiga pembahasan ini merupakan salah satu aplikasi dalam bentuk produk di dalam Perbankan yang berbasisi syariah.untuk lebih jelasnya akan dibahas dalam isi makalah ini.

B.     Rumusan Masalah

1.      Apakah pengertian Akad (al-Dhaman, al-Inah, al-Tawarruq, dan al-Dayn)?

2.      Bagaimanakah hukum akad jual beli (al-Dhaman, al-Inah, al-Tawarruq, dan al-Dayn)?

3.      Berikan contoh pengaplikasian akad jual beli (al-Dhaman, al-Inah, al-Tawarruq, dan al-Dayn)?

BAB II

PEMBAHASAN

A.    Pengertian dari Akad (al-Dhaman, al-Inah, al-Tawarruq, dan al-Dayn)

Ada berbagai macam akad jual beli yang dimana akad-akad ini acap kali digunakan dalam aplikasinya di perbankan. Banyak pakar diluar negeri yang sudah apriori dengan operasional perbankan syariah, salah satu sebab yang membuat mereka seperti itu adalah referensi mereka terhadap produk-produk bank syariah ternyata pada produk-produk seperti al-Dhaman, al-inah, al-Tawaruq, dan al-Dayn. Pakar-pakar tersebut mayoritas memahami disiplin ekonomi dan keuangan, ketika mereka melihat apa yang menjadi produk bank syariah seperti produk-produk tadi, tidak heran mereka mengatakan perbankan syariah hakikatnya tidak beda dengan konvensional. Karena produk-produk itu hakikatnya produk-produk kredit.[1]

al-Dhaman atau dikenal dengan ba’i Bidhaman ‘ajil dekenal juga dengan jual beli tetangguh yaitu menjual sesuatu dengan disegerakan penyerahan barang-barang yang dijual kepada pembeli dan ditangguhkan pembayarannya. Dari segi bentuknya, jual beli ini berbeda dengan ba’i al-salam, yang mana pembayaran dilakukan secara tunai, sedangkan pengantaran barang ditangguhkan.[2]

al-Innah kata ‘innah menurut bahasa berart meminjam/ berutang dikatakan i’tana ar-rojul, yang maksudnya seorang laki-laki membeli sesuatu dengan pembayaran dibelakang/utang atau tidak kontan. Jual beli seperti ini disebut ‘innah karena pembeli suatu barang dagangan dalam tempo tertentu mengambil kompensasi barang itu dengan uang secara kontan. Jual beli ‘Innah secara terminologis adalah menjual suatu benda dengan harga yang lebih dibayarkan belakngan dalam tempo tertentu untu dijual lagi oleh orang yang berutang dengan harga saat itu yang lebih murah untuk menutup utangnya.[3]

al-Tawaruq dalam kamus kata tawarruq diartikan daun. Dalam hal ini artinya adalah memperbanyak harta. Jadi, tawarruq diartikan sebagai kegiatan memperbanyak uang. Misal, seseorang membeli barang dengan harga 100 dirham, karena ia memerlukan uang, maka barang tersebut dijual kembali dengan harga 90 dirham, jadi tawaruq sejinis ba’i inah. Tawarruq adalah bentuk akad jual beli yang melibatkan tiga pihak, ketika pemilik barang menjual barangnya kepada pembeli pertama dengan harga dan pembayaran tunda, dan kemudian pembeli pertama menjual kembali barang tersebut kepada pembeli akhir dengan harga dan pembayaran tunai. Harga tunda lebih tinggi dari harga tunai, sehingg apembeli pertama seperti mendapatkan pinjaman uang dengan pembayaran tunda.[4] Secara umum tawaruq adalah akad jual beli seperti ba’i al-innah (sale and buy back) yang melibatkan tiga pihak, bukan dua pihak seperti kasus ba’i inah. Akad tawaruq digunakan di banyak negara di timur tengah sebagai alat untuk manajmen likuiditas. Tawaruq disebut juga sebagai kredit murabahah.[5]

al-dayn merupakan utang dalam bentuk pembiayaan. Dalam majallah al-ahkam. Bagian ke 185 dijelaskan al-dayn adalah sesuatu dhabit dalam tanggungan, seperti jumlah uang dirham yang berada dalam tanggungan seseorang. Maksudnya adalah kewajiban untuk membyara uang atau sesuatu yang dianggap sama dengan uang. Al-dayn merupaka utang dengan maksud penundaan tanggungan yang muncul dalam suatu kontrak yang melibatkan pertukaran nilai. Jadi, al-dayn adalah harta yang terdapat pada tanggungan orang lain dan ia termasuk pada penundaan tanggung jawab yang menyebabkan pertambahan nilai. Bai’i al Dayn adalah seseorang mempunyai hak mengutip utang yang akan dibayarpada masa yang akan datang, ia juga dapat menjual haknya kepada orang lain dengan harga yang disetujui bersama. Jual beli utang dapat terjadi, baik pada orang yangberutang atau bagi mereka yang tidak berutang melalui jual beli secara tunai.[6] 

B.     Hukum Akad Jual Beli (al-Dhaman, al-Inah, al-Tawarruq, dan al-Dayn)

1.      Hukum al-Dhaman

Pensyariatan ba’i dhaman ‘ajil tidak dijelaskan secara khusus tetapi berpedoman kepada keumman ayat tentang jual beli yang terdapat dalam ayat al-Qur’an surat al-Baqarah/2 ayat 275 dan ayat 282 yang membicarakan tentang blehnya hukum jual belu secara berutang (ba’i al-muajjal). Dalam Hadits Riwayat Bukhari dijelaskan bahwa Rasulullah saw pernah membeli makanan secara berutang “ dari Aisyah r.a., bahwa Rasulullah SAW membeli makanan dari Zafar secara tangguh dan baju besinya sebagai jaminan.”

 Kontrak ba’i bidhaman ‘ajil  dibahas secara khusus dalam kitab klasik, seperti jual beli beetangguh yang lain (al-salam). Namun, Ibnu Qudamah menyatakan bahwa jual beli ijma’ jual beli secara bertangguh tidak diharamkan. Dengan demikian, hukum jual beli secara bertangguh adalah boleh. Akan tetapi perbedaan pendapat muncul ketika terdapat penambahan harga pad jual beli yang dilakukan secara bertangguh. Dalam hal ini Rasulullah SAW bersabda. “Dari Abu Hurairah, Rasulullah SAW melarang dua jual beli dalam satu transaksi” (HR. Tirmidzi)

Berdasarkan hadits diatas dapat dipahami bahwa terdapat dua jual beli dalam satu kali transaksi dan hal ini dillarang. [7]

2.      Hukum al-Inah

Para ahli hukum Islam memiliki pandangan berbeda mengenai diperbolehkannya ba’i al-Inah sebagai model pembiayaan (mode of financing). Merekaa yang menolak ‘inah berpendapat bahwa ‘inah  merupakan transaksi yang mengandung riba yang terselubung karena terdapat perbedaan antara harga tunai dengan harga cicilan.

Larangan mengenai ‘inah dilaporkan dalam  suatu Hadits yang diriwayatkan oleh Ibnu Umar , yang mengemukakan bahwa riwayat Atha dari Ibnu Umar ra ia menceritakan.  Aku pernah mendengar Rasulullah SAW bersabda: “ Kalau manusia sudah menjadi kikir gara-gara uang (dinar dan dirham), sudah mulai melakukan jual beli ‘inah, mengikuti ekor-ekor sapi dan meninggalkan jihad fi sabililllah, pasti Allah akan menurunkun bencana kepada mereka, dan bencana itu tidak akan dihilangkan sebelum mereka kembali kepada agama mereka” (HR. Ahmad dalam musnadnya ).

Alasan ba’i Al-‘inah dibolehkan dengan merujuk pendapat mazhab zyafii dan Zahiri. Menurut mazhab syafii dan Zahiri, suatu akad dinilai dari apa yang diungkapkan dalam akad tersebut dan dari niyya (niat) yang merupakan domain Allah untuk menilainya. Mereka mengkritisi hadits yang digunakan oleh mayoritas ahli hukum Islam sebagai dasar argumentasi mereka sebagai al-Hadits yang lemah, sehingga tidak dapat digunakan sebagai dasar hukum.[8]

3.      Hukum al-Tawaruq

Dalam jual beli tawarruq ulama berbeda pendapat. Menurut Ibnu Taimiyah, jual beli tawarruq hukumnya adalah haram,karena ia merupakan sarana bagi riba mendapatkan keuntunngan yang besar. Menurut Imam Nawawi,dalam kitab raudhoh ath-thalibiin, jual beli tawarruq hukumnya halal karena tidak ada larangan jual beli secara inah dan tawarruq, begitu juga menurut Ismail ibn Yahya al-Muzni Syafi’I tidak ada larangan seseorang menjual harta bendanya secara kredit kemudian membelinya kembali dari si pembeli dengan harga lebih murah, baik secara kontan, penawaran maupun kredit. Untuk jelasnya tabel pendapat ulama tentang tawarruq.

ULAMA	PENDAPAT	ALASAN
Jumhur Ulama	Boleh	Diartikan sebagai Jual beli
Bin Baaz	Boleh	Berbeda dengan bai al-inah dan memudahkan dan memungkinkan masyarakat memenuhi kebutuhannya
Ibn Uthaimeen	Boleh	Merupakan salah satu jenis pinjaman yang diperbolehkan dengan membeli suatu butir untuk suatu pembayaran angsuran, kemudian menjualnya kepada orang lain
Ibn Taimiyah	Dilarang	Sama dengan bai al-inah. Namun dibolehkan dengan syarat: ·         Bahwa seseorang sedang kekurangan uang,jika tidak kekurangan uang maka tidak di izinkan ·         Bahwa ia tidak memperoleh uang degan cara yang diizinkan,seperti  dengan cara pinjaman ·         Bahwa kontrak tidak meliputi format riba ·         Peminjam tidak menjualnya sampai ia telah menempati tentangnya dan memindahkan kepemilikan nya sebab Nabi melarang penjualan suatu butir sebelum pedagangnya pindah gerak
Abu hanifah	Dilarang	Boleh, jika melibatkan pihak ke tiga (bukan sale and buy back)

Dalam Hukum Islam, tawarruq adalah struktur yang dapat dilakukan oleh seorang mustawriq/mutawarriq yaitu seorang yang membutuhkan likuiditas. Dalam praktiknya, transaksi tawarruq dapat terjadi ketika seseorang membeli sebuah produk dengan cara kredit (pembayaran dengan cicilan) dan menjualnya kembali kepada orang ketiga yang bukan pemilik pertama produk tersebut dengan cara tunai, dengan harga yang lebih murah. Ada 3 formasi dari transaksi tawarruq:

a.    Seseorang yang membutuhkan likuiditas (uang tunai) membeli produk barang atau komoditi dengan cara kredit dan menjualnya kepada pihak lain dengan cara tunai, tanpa diketahui oleh pihak-pihak lain, akan niatnya tersebut di atas.

b.    Seseorang (mutawarriq) yang membutuhkan uang tunai, memohon untuk diberikan pinjaman uang, dari penjual, yang menolak untuk meminjamkan uangnya, tapi penjual tersebut berkeinginan untuk menjual barangnya dengan cara kredit dengan harga tunai. Lalu mutawarriq tersebut dapat menjual kembali barang tersebut kepada orang lain, dengan harga yang lebih rendah atau lebih tinggi. Kedua formasi transaksi tawarruq ini, dapat diterima dan diizinkan oleh para Ulama tanpa adanya perdebatan.

c.    Hampir sama dengan formasi no. 2, kecuali si penjual, menjual barangnya dengan harga yang lebih mahal dari harga pasar kepada mutawarriq, sebagai akibat dari pembayaran yang tertunda, karena cicilan. Formasi ini masih diperdebatkan oleh para pakar hukum ekonomi syariah.

Perbedaan antara Tawarruq dan Inah Pada transaksi bai’ al-inah, seseorang yang membutuhkan dana, membeli barang dengan cara kredit, lalu menjualnya kembali kepada si penjual (pemilik barang) dalam bentuk tunai, yang harganya lebih rendah dari harga kredit. Akar kata inah adalah ayn (barang yang telah dibeli) dapat menemukan jalannya kembali kepada pemilik asalnya. Menurut kebanyakan ahli hukum Islam, barang yang digunakan adalah sebuah alat untuk melakukan hilah, yakni rekayasa untuk menghindar dari hal-hal yang dilarang, seperti riba. Sedang tawarruq adalah ketika seseorang yang membutuhkan dana segar atau uang tunai membeli barang dengan cara kredit lalu menjualnya kepada pihak ketiga dengan cara tunai dengan harga yang lebih rendah. Struktur transaksi tawarruq tidak mengindikasikan hilah (melegalkan cara untuk mendapatkan riba), karena barang tersebut tidak kembali pada pemilik asalnya. Dengan demikian, para pakar hukum Islam, berpendapat bahwa tawarruq adalah transaksi yang sah dan dapat di terima.[9]

4.      Hukum al-Dayn

Jual beli hutang merupakan salah satu bentuk perniagaan yang diperdebatkan statusnya. sebagian ulama membolehkan jual beli hutang pada pengutang (orang yang berutang). Dengan demikian jual beli hutang dilakukan, baik kepada pengutang atau selain pihak pengutang. Juga dapat dilaksanakan dalam dua hal, baik pembayaran harga secara tunai maupun bertangguh. Ada beberapa pendapat ulam tentang status hukum jual beli tersebut.

a.       Jual beli hutang secara tunai

Mengenai jual beli hutang secara tunai fukaha berpendapat:

     pertama, jual hutang kepada orang yang berutang itu sendiri. Hukum jual beli hutang seperti ini adalah berbeda berdasarkan hutang tetap (mustaqir) dan hutang tidak tetap (ghairu mustaqir) jumhur ulama mengemukakan bahwa jual hutang yang telah milik tetap boleh atau dapat dihibahkan kepadanya, baik dan tukaran (bayaran) atau tanpa tukaran atau hibah, ini dikenal dengan istibdal. Akan tetapi jual beli hutang yang tidak tetap dapat diumpamakan seperti bai salam, dimana tidak dibolehkan menjualnya sebelum serah terima, karena bisa jadi terjadi pembatalan kontrak perjanjian sebelum barang yang dipesan diterima.

Kedua, jual beli hutang kepada selain dari orang yang berutang. Jumhur ulama berpendapat jual beli ini tidak dibenarkan. Sementara mazhab Syafi’I menjelaskan boleh hukumnya menjual barang kepada pihak ketigasekiranya hutang tersebut tetap, dan ia jual dengan barang secara tunai. Perdagangan pasar sekunder untuk sekuritas islam dimungkinkan melalui bai ad-dayn sebagai mana berbagai kasus di Malaysia yang didasarkan pada sukuk. Akan tetapi jumhur ulama tidak menerima keadaan ini karena hutang yang diwakili oleh sukuk didukung oleh aset-aset utama.

b.      Jual beli hutang secara tanggguh

Berhubungan dengan hal ini ahli fiqih semangat mengatakan bahwa bai ad-dayn bi al-dayn tidak boleh, baik dijual kepada orang yang berutang, maupun kepada orang lain. Ibnu Qayyim menjelaskan bahwa perkara yang di tunda penyerahannya, disampingayn(benda yang diserahkan) tidak ada pada kekuasaannya, seperti menyerahkan sesuatu dengan sesuatu dalam bentuk tanggungan. Hal ini dapat menimbulkan penipuan dan bahaya besar dalam muamalah. Ibn Rusyd berpendapat bahwa nasi’ah dari hal ini tidak di haruskan menurut ijmak. Baik pada benda itu sendiri maupun pada tanggungan. Berdasarkan uraian tersebut dapat dipahamkan bahwa ulama fiqih sepakat untuk tidak membolehkan ad-dayn.

C.    Contoh Pengaplikasian Berbagai Akad Jual Beli (al-Dhaman, al-Inah, al-Tawarruq, dan al-Dayn)

1.      Contoh Pengaplikasian akad al-Dhaman

Pada sistem keuangan Islam kontrak ba’i bidhaman ‘ajil diapliksikan pada pembiayaan perumahan dan sebagainya. Walaupun demikian, jual beli ini baru diperkenalkan dalam sistem keuangan Islam. Dalam prektiknys pihak bank memberi pembiayaan perumahan dan unit kendaraan, dengan menggunakan prinsip ba’i bidhaman ‘ajil misalnya. Pembelian dilakukan secara tertangguh sampai batas waktu yang ditentukan dan dibayar secara angsuran. Tujuannya adalah untuk memberikan kemudahan kepada pembeli yang mempunyai keinginan untuk memiliki suatu barang atau benda, sementara ia tidak mampu membayar secara tunai.

Untuk melakukan pembiayaan ba’i bidhaman ‘ajil pada bank Islam ada beberapa persyaratan yang wajib dipenuhi diantaranya:

1)      Harga jual pada nasabah adalah harga beli barang oleh bank dengan sejumlah tambahan harga (lump sump mark up) yang disetujui oleh pembeli.

2)      Surat tanda bukti kepemilikan dipegang oleh bank sevelum angsuran lunas.

3)      Pembayaran utang dimulai saat peminjam telah mampu memperlihatkan hasil usaha

Aplikasi ba’i bidhaman ‘ajil pada bank Islam (sistem pembiayaan tanpa bunga) disebut juga dengan kredit kepemilikan barang. Melalui cara seperti ini masyarakat dapat membeli keperluan rumah tangga, seperti rumah, kendaraan, dan sebagainya. Adapun pada konvensional dikenakan bunga, ditambahkan dengan harga pokok selama utang belum lunas, barang masih menjadi milik bank dan tidak dipindahtangankan.[10]

2.      Contoh Pengaplikasian akad al-Inah

Praktik jual beli ‘inah adalah jika penjual menjual barang daganganna dengan suatu harga yang dibayar belakangan dengan tempo tertentu, kemudian penjual itu membeli lagi barang dagangannya itu dari pembeli (sebelum pembeli membayar harganya) dengan harga yang lebih murah, dan saat jatuh tempo pembeli membayar harga yang di belinya dengan harga awal.

            Sebagai contoh, si A menjaul komoditas kepada si B dengan harga Rp 150.000.- secara kredit selama sat tahun. Kemudian si A membeli komoditas itu kembali dengan harag Rp 120.000,- dari si B dengan bayaran kontan. Dalam kasus ini, si A adalah pemberi piutang dan si B adalah pengutang. Si A telah mendapat keuntungan Rp 30.000,- dari transaksi tersebut. Bentuk lain ba’i al-inah adalah menjual komoditas secara kontan dan kemudian membelinya kembali dengan harga lebih tinggi yang harus dibayar pada waktu tertentu di masa yang akan datang. Dalam hal ini, si pengutang menjual barangnya dengan kontan kepada pemberi piutang. si pengutang kemudian segera membeli kembali barang tersebut dengan harga yang dibayar dimasa yang akan datang. Jadi, transaksi tersebut termasuk transaksi utang dengan juminan barang yang tadi. Perbedaan harga barang tersebut termasuk reprentasi dari bunga (interest). Hal ini disebut ‘inah sebab ‘ayn (substansi) dalam kasus ini kepada pemiliknya. Pembiayaan dengan menggunakan skim pembelian kembali (buy back arrangment, atau bisa disingat BBA) di Bank Syari’ah Malaysia mirip seperti ini.[11]     

3.      Contoh Pengaplikasian akad al-Tawarruq

Bank (pemilik barang) menjual barang kepada nasabah dengan harga cicilan/ kredit  kemudian nasabah pembeli pertama menjualnya kembali barang tersebut kepada pihak ke tiga (pembeli ke dua) dengan harga kontan seharga Rp.250.000, dari hal tersebut pembeli pertama mendapat uang tunai sebesar Rp.250.000, kemudian nasabah akan membayar kepada bank secara kredit dengan harga Rp.300.000. Harga tunda lebih tinggi dari pada harga tunai, sehingga pembeli pertama seperti mendapat pinjaman uang dengan pembayaran tunda.

4.      Contoh Pengaplikasian akad al-Dayn

            Nasabah membeli barang kepada pihak Bank, misal mobil seharga Rp.200.000.000 dengan mencicil, dari keterangan tersebut barang yang dibeli belum sepenuhnya milik nasabah, kemudian nasabah menjual barang tersebut ke pihak ke III, dan barang yang dijual tersebutpun pindah tangan ke pihak ke tiga, namun walaupun sudah menjadi milik pihak ke III namun surat surat kendaraan dan buku hitamnya masih menjadi milik pihak Bank. Dari keterangan tersebut nasabah menghibahkan hutang tersebut ke pihak ke III untuk membayar nya.

BAB III

PENUTUP

A.    Kesimpulan

Bai al-inah dan bai al-dayn merupakan dua konsep Syariah yang masih diterapkan dalam perbankan Islam di Negara ini dan beberapa negara lain di Asia Tenggara. Kedua konsep ini dirujuk kepada pandangan mazhab Syafi'i. Kedua konsep ini telah diterimapakai sejak mula pendirian Bank Islam pertama di Indonesia sampai hari ini. Kedua konsep ini meskipun ditolak oleh ulama timur tengah, namun ulama Indonesia memiliki pendirian sendiri dalam memenuhi kebutuhan keuangan Islam pada saat itu. Kini produk yang berbasis bai al-inah masih dilakukan berdasarkan keputusan Dewan Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia dan Dewan Penasehat Syariah Komisi Sekuritas.

Konsep al-dayn tidak digunakan oleh bank-bank Islam di Timur Tengah, oleh karena pendapat ulama setempat yang berprinsip bahwa bai’ aldayn adalah jual beli hutang yang tidak diperbolehkan. Dan menurut Ibnu Taimiyah bai’ aldayn itu tidak ada manfaatnya, karena transaksi ini hanya bisa dilakukan dalam dunia maya, dan ini akan menimbulkan keharaman.

DAFTAR PUSTAKA

Dr. Mardani, Fiqih Ekonomi Syari’ah  Jakarta: Kencana, 2012.

Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, Jakarta: Rajawali Pers, 2011

http://abiaqsa.blogspot.co.id/2009/07/produk-kamuflase-dalam-perbankan.html

http://naturaljenni.blogspot.co.id/2014/10/ba-al-inah.html

http://adekurniawan40.blogspot.co.id/2014/11/makalah-bai-tawarruq-kegiatan-usaha.html

---

[1] http://abiaqsa.blogspot.co.id/2009/07/produk-kamuflase-dalam-perbankan.html

[2] Dr. Mardani, Fiqih Ekonomi Syari’ah  (Jakarta: Kencana, 2012), hal.183. 

[3] Ibid hal.185-186.

[4] Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, (Jakarta: Rajawali Pers, 2011), hal. 143.

[5] Dr. Mardani, Fiqih Ekonomi Syari’ah,... hal.189.

[6] Ibid hal.191

[7] Ibid hal.184

[8] http://naturaljenni.blogspot.co.id/2014/10/ba-al-inah.html

[9] http://adekurniawan40.blogspot.co.id/2014/11/makalah-bai-tawarruq-kegiatan-usaha.html

[10] Dr. Mardani, Fiqih Ekonomi Syari’ah,... hal.185.

[11] Ibid hal.186.